WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos les recuerda a los contribuyentes que la herramienta ¿Dónde está mi reembolso? en IRS.gov es la manera más conveniente de verificar el estado de los reembolsos de impuestos de 2022, 2021 y 2020. La aplicación móvil IRS2Goofrece otra manera para los usuarios verificar el estado de sus reembolsos

La información para el año tributario más reciente presentado generalmente está disponible dentro de las 24 horas después de que el IRS envía el acuse de recibo de una declaración presentada electrónicamente. Si presentaron una declaración en papel, los contribuyentes deben esperar cuatro semanas antes de verificar el estado.

Para usar ¿Dónde está mi reembolso?, los contribuyentes deben ingresar su número de Seguro Social o número de identificación individual del contribuyente, el estado civil y el monto exacto en dólares de su reembolso esperado de la declaración de impuestos original para el año que están verificando.

El IRS actualiza la herramienta una vez al día, generalmente durante la noche, por lo que no es necesario verificar con más frecuencia. Esto evita que las personas tengan que comunicarse con el IRS para obtener actualizaciones a menos que la herramienta les solicite que llamen.

¿Dónde está mi reembolso? muestra el progreso a través de tres etapas:

1. cuando se recibe la declaración de impuestos
2. cuando se aprueba el reembolso
3. y cuando se envía el reembolso

Los contribuyentes obtendrán información personalizada de reembolso a base del estado de su declaración de impuestos. La herramienta proporcionará una fecha de reembolso actual una vez que el IRS procese la declaración y apruebe el reembolso.

La manera más rápida de obtener un reembolso es mediante la presentación electrónicay el uso de depósito directo. Los contribuyentes que no tienen una cuenta bancaria pueden obtener más información acerca de cómo abrir una en un banco asegurado por la FDICo en la herramienta de la Administración Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito (en inglés).

Qué esperar

Aunque la mayoría de los reembolsos se emiten en menos de 21 días para los contribuyentes que presentan electrónicamente y eligen el depósito directo, algunos reembolsos pueden demorar más tiempo. Muchos factores diferentes pueden afectar la fecha de envío de un reembolso, como si la declaración tiene errores, está incompleta o se ve afectada por el robo de identidad o el fraude.

Otras causas de retrasos:

• La declaración de impuestos puede requerir una revisión adicional.
• La declaración necesita una corrección al Crédito tributario por ingreso del trabajo o al Crédito tributario adicional por hijos.

• El tiempo transcurrido entre el IRS para emitir el reembolso y la entrega del banco a la cuenta, ya que muchos bancos no procesan los pagos los fines de semana o días feriados.

El IRS se comunicará con los contribuyentes por correo si necesita información adicional para procesar una declaración. Los representantes telefónicos y de ayuda en persona del IRS solo pueden investigar el estado de un reembolso si:

• Han pasado 21 días o más desde que se presentó electrónicamente.
• Han pasado seis semanas o más desde que se envió una declaración por correo.
• ¿Dónde está mi reembolso? le dice al contribuyente que se comunique con el IRS.

Si un reembolso del contribuyente no es lo que se espera, puede deberse a cambios realizados por el IRS a la declaración. Estos cambios podrían incluir correcciones a los montos del Crédito tributario por hijos o al Crédito tributario por ingreso del trabajo o a una compensación de la totalidad o parte del monto del reembolso para pagar impuestos o deudas vencidas. Más información acerca de reducción en el reembolso está disponible en IRS.gov.

Presentación de una declaración de impuestos

Los contribuyentes deben de hacer IRS.gov su primera parada para obtener información acerca de cómo presentar. Hay información acerca de

• Free File del IRS
• Cuenta en línea del IRS
• Respuestas a preguntas de impuestos y
• Consejos para presentar una declaración.

Como recordatorio, la fecha límite para que la mayoría de los contribuyentes presenten una declaración de impuestos, paguen cualquier impuesto adeudado o soliciten una prórroga para presentar es el martes, 18 de abril.

Este comunicado de prensa es parte de una serie llamada la Guía de la temporada de impuestos, un recurso diseñado para ayudar a los contribuyentes a presentar una declaración de impuestos precisa. Hay ayuda adicional disponible en la Publicación 17(SP), El Impuesto Federal sobre los Ingresos Para Personas Físicas.

Washington – The Internal Revenue Service announced today that the nation’s tax season will start on Monday January 23rd 2023, when the tax agency will begin accepting and processing 2022 tax year Returns. The January 23rd start date for individual tax return filers allowed the IRS time to perform programming and testing that is critical to ensuring IRS systems run smoothly. While the IRS will begin accepting returns January 23rd, the iris cannot issue a refund that includes the earned income tax credit or additional child tax credit before mid-February. This is due to the 2015 path Act passed by Congress, which provides this additional time to help the IRS top fraudulent refunds from being issued.

Where is my refund should show an updated status by February 18th for most early earned income tax credit and additional child tax credit filers. The IRS expects most early related refunds to be available in taxpayer bank accounts or on debit cards by February 28th 2023

Qué deben saber los contribuyentes al elegir un profesional de impuestos

Muchos contribuyentes contratan a preparadores de impuestos profesionales para que los ayuden a preparar su declaración federal de impuestos. Estos contribuyentes deben elegir a su preparador con cuidado. Si bien la mayoría de los preparadores de declaraciones de impuestos proveen un servicio de calidad, desafortunadamente algunos no son confiables o incluso son fraudulentos. Los contribuyentes son responsables de toda la información en su declaración de impuestos, independientemente de quién la prepare.

Los contribuyentes pueden consultar estos recursos del IRS al elegir su preparador de impuestos:

• La página ¿Necesita a alguien que prepare su declaración de impuestos? en IRS.gov tiene información acerca de las credenciales y calificaciones del preparador de declaraciones de impuestos.
• El Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones seleccionadas (en inglés) del IRS puede ayudar a identificar a muchos preparadores por tipo de credencial o calificación.

Al usar un preparador de declaraciones de impuestos, los contribuyentes deben:

• Buscar un preparador que esté disponible todo el año en caso de que surjan preguntas después de que termine la temporada de presentación.
• Preguntar acerca de las tarifas de servicio. Los contribuyentes deben evitar a los preparadores de declaraciones de impuestos que basan sus honorarios en un porcentaje del reembolso o que ofrecen depositar todo o parte del reembolso en sus propias cuentas financieras.
• Asegurarse de que su preparador ofrezca la presentación electrónica del IRS. El IRS emite la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días para los contribuyentes que presentan electrónicamente y eligen depósito directo.
• Proveer registros y recibos. Los buenos preparadores piden ver estos documentos.
• Comprender las credenciales y calificaciones (en inglés) del preparador y revisar su historial de quejas o acciones disciplinarias.
• Nunca firmar una declaración en blanco o incompleta. Los contribuyentes son responsables de presentar una declaración de impuestos completa y correcta.
• Revisar su declaración de impuestos antes de firmarla y hacer preguntas si algo no está claro o parece incorrecto.
• Asegurarse de que cualquier reembolso vaya directamente a la cuenta bancaria del contribuyente, no a la cuenta bancaria del preparador.
• Revisar el número de ruta y de cuenta bancaria en la declaración completa y asegurarse de que ambos estén correctos.

Señales de advertencia de un preparador de impuestos “fantasma”

Por ley, cualquier persona a la que se le pague por preparar o ayudar a preparar declaraciones de impuestos federales debe tener un número de identificación tributario de preparador válido o PTIN (en inglés). Los preparadores pagados deben firmar e incluir su PTIN en cualquier declaración de impuestos que preparen. No firmar una declaración es una señal de alerta de que el preparador pagado puede estar buscando obtener una ganancia rápida prometiendo un gran reembolso o cobrando tarifas según la cantidad del reembolso. Los contribuyentes deben evitar estos preparadores de declaraciones de impuestos “fantasmas” poco éticos.

Cómo denunciar una mala conducta del preparador

Los contribuyentes pueden denunciar la mala conducta del preparador al IRS mediante el Formulario 14157, Queja: Preparador de declaraciones de impuestos. Si un contribuyente sospecha que un preparador de declaraciones de impuestos presentó o cambió su declaración de impuestos sin su consentimiento, debe presentar el Formulario 14157-A, Declaración jurada de fraude o mala conducta del preparador de declaraciones de impuestos. Ambos formularios están disponibles en la página Presente una queja sobre un preparador de impuestos de IRS.gov.

Announcement of Disciplinary Sanctions from the Office of Professional Responsibility

The Office of Professional Responsibility (OPR) publishes all disciplinary actions in the Internal Revenue Bulletin (IRB). Published sanctions include censure, suspension or disbarment from practice before the Internal Revenue Service.  The below listed individuals have recently been disciplined by OPR and are published in the IRB Number 2023-09 date February 27, 2023, on pages 499-500:

To view a complete list of all OPR IRB’s visit the Disciplinary Sanctions – IRB

Qué hacer cuando un Formulario W-2 o 1099 falta o está incorrecto

Es importante que los contribuyentes tengan todos sus documentos e información para que puedan presentar una declaración de impuestos precisa y completa. Esto puede significar esperar para presentar la solicitud hasta que reciban toda su documentación, y también puede significar hacer un seguimiento de los documentos faltantes o incorrectos.

La mayoría de los contribuyentes deberían haber recibido los documentos de ingresos a finales de enero. Estos pueden incluir:

• Formulario W-2, Comprobante de salarios y retención de impuestos
• Formulario 1099-MISC, Ingresos misceláneos
• Formulario 1099-INT, Ingresos por intereses
• Formulario 1099-NEC, Compensación de no empleados
• Formulario 1099-G, Determinados pagos gubernamentales; como compensación por desempleo o reembolso de impuestos estatales

Los contribuyentes primero deben comunicarse directamente con el empleador, el pagador o la agencia emisora ​​para obtener copias

Contribuyentes que no han recibido un Formulario W-2 o Formulario 1099 deben comunicarse con el empleador, el pagador o la agencia emisora ​​y solicitar una copia del documento corregido o que falta.

Si no pueden obtener una copia, pueden comunicarse con el IRS para obtener ayuda

Los contribuyentes deben presentar su declaración de impuestos a tiempo (la fecha límite de impuestos de este año es el 18 de abril para la mayoría de los contribuyentes), incluso si todavía tienen documentos faltantes o incorrectos. Si no reciben el formulario faltante o corregido de su empleador o pagador para fines de febrero, pueden llamar al IRS al 800-829-1040para obtener ayuda. Deberán proporcionar su nombre, dirección, número de teléfono, número de Seguro Social y fechas de empleo. También deberán proporcionar el nombre, la dirección y el número de teléfono del empleador o del pagador. El IRS se comunicará con el empleador o pagador y solicitará el formulario faltante.

Estimado de ingresos cuando los formularios faltan o están incorrectos

Después de que el contribuyente se comunique con el IRS acerca de los documentos faltantes, el IRS le enviará al contribuyente uno de estos formularios:

Formulario 4852(SP), Sustituto para el Formulario W-2, Comprobante de salarios y retención de Impuestoso el Formulario 1099-R, Distribuciones de planes de pensión, anualidades, jubilación o participación en las ganancias, arreglos IRA, contratos de seguros, etc. (en inglés).

Si el contribuyente no recibe el formulario faltante a tiempo para presentar su declaración de impuestos antes de la fecha límite de presentación, puede completar el Formulario 4852 o el Formulario 1099-R para estimar sus salarios y ganancias. Luego adjuntan el formulario correspondiente a su declaración de impuestos cuando presentan.

Es posible que los contribuyentes deban presentar una declaración enmendada si la presentaron con información faltante o incorrecta

Si reciben el Formulario W-2 o el Formulario 1099-R faltante o corregido después de presentar su declaración y la información difiere de su estimación anterior, deben presentar el Formulario 1040-X, Declaración Enmendada del Impuesto Estadounidense Sobre los Ingresos Personales.

Formulario 1099-G incorrecto para beneficios de desempleo

Contribuyentes que reciben un Formulario 1099-G por beneficios de desempleoque no recibieron, deben comunicarse con la agencia estatal emisora ​​para solicitar un Formulario 1099-G revisado que demuestre que no recibieron estos beneficios. Los contribuyentes que no pueden obtener un formulario corregido a tiempo del estado aún deben presentar una declaración de impuestos precisa, informando solo los ingresos que recibieron.

Más información:

• Tema 308, Declaraciones enmendadas
• ¿Debo presentar una declaración enmendada? (en inglés)
• W-2 – Adicional, incorrecta, perdida, no recibida, omitida (en inglés)
• Permítanos ayudarle

TaxSlayer Pro will begin Hub testing with the IRS between 2 p.m. and 5 p.m. today January 17th between 2 p.m. and 5 p.m. eastern time, we will send small batches of tax returns to the IRS for processing. You may begin to receive acknowledgement as early as this afternoon. Hub testing will also take place tomorrow, January 18th, Thursday, January 19th, and Friday, January 20th tax returns that are sent to the IRS are randomly processed by our system.

TaxSlayer Pro support cannot provide information on when any given return will be sent to the IRS reprocessing, or when egg knowledge mint will be received. The IRS will officially open for e-file on Monday January 23rd.

After 12 p.m. eastern time today January 17th, TaxSlayer Pro support will no longer be able to unlock returns that have been submitted for the purpose of changing the refund disbursement type. Please carefully review each return for accuracy before transmitting.

Filers should know about changes to common credits and deductions

Taxpayers who haven’t filed yet should make sure they’re familiar with the changes to credits and deductions for tax year 2022 to help them file an accurate return by the April 18, 2023, deadline.

Unlike 2020 and 2021, there were no new stimulus payments for 2022, so taxpayers should not expect to get an additional payment in their 2023 tax refund.

Changes to individual credits and deductions for tax year 2022

• Taxpayers may still qualify for temporarily expanded eligibility of the Premium Tax Credit, a refundable credit that helps eligible individuals and families cover the premiums for their health insurance purchased through the Health Insurance Marketplace. To get this credit, taxpayers must meet certain requirementsand file a tax return with Form 8962, Premium Tax Credit.
• The Child Tax Credit,the Earned Income Tax Credit and the Child and Dependent Care Credit have reverted to pre-COVID levels. This means that taxpayers will likely receive a significantly smaller refund compared to last year.
  • For 2022, the Child Tax Credit is worth $2,000 for each qualifying child. A child must be under age 17 at the end of 2022 to be a qualifying child.
  • For the Earned Income Tax Credit, eligible taxpayers with no children may get $560 for the 2022 tax year.
  • For the Child and Dependent Care Credit, taxpayers may receive up to 35% of their employment-related expenses for 2022.
• Taxpayers that don’t itemize and take the standard deduction cannot deduct their charitable contributions this year.

More information:
Credits & Deductions for Individuals

Qué significa para los contribuyentes el derecho a recibir servicio de calidad

Todo contribuyente debe conocer sus derechos, especialmente cuando acuden al IRS para resolver un asunto tributario. El personal del IRS también debe familiarizarse con entender, observar y proteger los derechos de los contribuyentes. La Carta de Derechos del Contribuyente menciona y define los diez derechos fundamentales de cada contribuyente. En esta lista se encuentra el Derecho de recibir servicio de calidad y lo que significa para los contribuyentes.

Los contribuyentes tienen el derecho de:

• Recibir asistencia rápida, cortés y profesional del IRS.
• Que se les hable de una manera comprensible.
• Recibir comunicaciones del IRS claras y concisas.
• Hablar con un supervisor acerca de un servicio inadecuado.

Aquí hay algunas cosas que contribuyentes pueden esperar al tratar con el IRS:

• Representantes del IRS escucharán objetivamente. Tendrán en cuenta toda la información relevante antes de proveer una respuesta al contribuyente.
• Representantes del IRS responderán a las preguntas de manera rápida, precisa y completa y le brindarán al contribuyente información relevante de recursos y derechos de apelación.
• Al cobrar impuestos, los representantes del IRS tratarán a las personas con cortesía.
• El IRS generalmente se comunica con contribuyentes entre las 8 a.m. y 9 p.m.
• Representantes del IRS no se comunicarán con el empleador del contribuyente si saben que el empleador no permite tales contactos.
• Representantes del IRS no harán llamadas telefónicas agresivas que amenazan con arresto o encarcelamiento.
• Representantes del IRS deben proporcionar información en todos los avisos de deficiencia que permiten a contribuyentes saber cómo obtener asistencia del Servicio del Defensor del Contribuyente (TAS).
• Si es elegible para una Clínica para contribuyentes de bajos ingresos, el IRS puede proporcionar información acerca de cómo puede obtener ayuda legal.

Contribuyentes pueden encontrar respuestas a la mayoría de las preguntas tributarias en IRS.gov. Contribuyentes también pueden comunicarse con el IRS directamente a través del número que aparece en la esquina superior derecha de todos los avisos y cartas.

Opciones para contribuyentes con factura tributaria que no pueden pagar

Los contribuyentes que no pueden pagar su factura de impuestos antes de la fecha límite del 18 de abril de 2023 no deben alarmarse. El IRS ofrece varias opciones para ayudarles a cumplir con sus obligaciones.

Es importante que los contribuyentes presenten su declaración de impuestos o soliciten una prórroga para presentarla en IRS.gov/prorrogasantes de la fecha límite del 18 de abril de 2023, aunque no puedan pagar la cantidad total de sus impuestos. Si lo hacen, evitarán una multa por no presentar la declaración de impuestos.

Esta prórroga sólo se aplica a la fecha límite de presentación, no a la fecha límite de pago. Excepto en el caso de las víctimas de desastres naturalesrecientes, que tienen hasta el 16 de octubre para hacer varios pagos de impuestos, los contribuyentes que no pueden pagar la cantidad total de impuestos que adeudan antes del 18 de abril deben presentar la declaración y pagar lo que puedan. Hacer un pago, aunque sea parcial, ayudará a limitar los cargos por multas e intereses.

Para los contribuyentes que no pueden pagar la cantidad total

Los contribuyentes que tengan dificultades para pagar sus obligaciones tributarias pueden considerar estas opciones de pago.

Planes de pago en línea

Los contribuyentes que tienen una deuda, pero no pueden pagarla en su totalidad antes del 18 de abril no tienen que esperar a recibir una factura de impuestos para establecer un plan de pago. Pueden solicitar un plan de pago en IRS.gov/plandepago. Estos planes pueden ser a corto o a largo plazo.

• Plan de pago a corto plazo – El período de pago es de 180 días o menos, y la cantidad total adeudada es inferior a $100,000 en impuestos combinados, multas e intereses.
• Plan de pago a largo plazo – El período de pago es superior a 180 días, se paga en cuotas mensuales y la cantidad adeudada es inferior a los $50,000 en impuestos, multas e intereses combinados.

Ofrecimiento de transacción

Un ofrecimiento de transacciónpermite a los contribuyentes saldar su deuda tributaria por menos de la cantidad total que adeudan. Puede ser una opción si no pueden pagar el total de su deuda tributaria o si hacerlo les causa dificultades financieras. El IRS considera las circunstancias particulares de cada contribuyente a la hora de decidir si acepta o no una oferta.

Los contribuyentes pueden ver si son elegibles y preparar una propuesta preliminar con la herramienta de Precalificación de ofrecimiento de transacción (en inglés).

El IRS ofrece alivio de multas a los contribuyentes elegibles

Los contribuyentes pueden calificar para el alivio de multas si trataron de cumplir con las leyes tributarias, pero no pudieron debido a circunstancias fuera de su control.

Esto es lo que los contribuyentes deben saber acerca de las posibles multas e intereses

Los contribuyentes que deban impuestos y no los declaren a tiempo pueden tener que pagar una multa por no hacerlo. Esta multa suele ser del cinco por ciento del impuesto adeudado por cada mes o parte de mes de retraso en la declaración de impuestos, hasta un máximo del 25 por ciento. La multa por no pagar se aplica si un contribuyente no paga los impuestos que indicó en su declaración de impuestos antes de la fecha de vencimiento

Los intereses se basan en la cantidad de impuestos que se deben y por cada día que no se paga en su totalidad. El interés se capitaliza diariamente, por lo que se calculan sobre el saldo del día anterior más los intereses. Los tipos de interés se determinan cada tres meses y pueden variar en función del tipo de impuesto; por ejemplo, deudas tributarias de personas o empresas. Encontrará más información en la página de interesesde IRS.gov.

Una prórroga para presentar la declaración no es una prórroga para pagar.Una prórroga sólo da a los contribuyentes hasta el 16 de octubre de 2023, para presentar su declaración de impuestos de 2022, pero los impuestos que se deban todavía vencen el 18 de abril de 2023.